Ce este IIS și cum să faci bani cu el

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 04:09

Obțineți venituri din titluri de valoare și deduceri fiscale.

Ce este IIS

Acesta este un cont individual de investiții (IIA) - un instrument financiar care a apărut în Rusia în 2015. Cu ajutorul său, statul încearcă să-i motiveze pe cetățeni să nu țină banii sub saltea, ci să-i investească în economie.

De fapt, IIS este același cont de brokeraj, doar cu condiții speciale. Prin intermediul acestuia, puteți cumpăra și vinde titluri de valoare în același mod. Dar, în același timp, sunt prevăzute suplimentar deduceri fiscale, care fac IIS-ul mai profitabil. Cu toate acestea, există și restricții privind primirea unui bonus fiscal.

Care sunt caracteristicile unui cont individual de investiții

Un cont individual de investiții poate fi deschis numai de către un rezident fiscal al Federației Ruse, adică cineva care a fost în țară de cel puțin 183 de zile (nu neapărat la rând).

O persoană poate avea un singur IIS. Dacă îl deschideți pe al doilea, trebuie să îl închideți pe primul în termen de o lună.

Este permis să depuneți pe IIS nu mai mult de un milion pe an și numai în ruble.

Cum funcționează deducerea fiscală pentru IIS?

Care sunt deducerile fiscale

Sunt de două feluri:

1. Tip „A” – depinde de suma investită

Puteți returna 13% din banii depuși în cont, dar nu mai mult de 52 de mii de ruble pe an, deoarece există o limită pentru deducerea impozitului. Nu poate depăși 400 de mii pe an. Dar multe vor depinde de mărimea salariului tău lunar.

Să spunem, înainte de impozite, este de 50 de mii de ruble. Din ei plătiți 6, 5 mii de ruble impozit pe venitul personal pe lună sau 78 mii pe an. Dacă pentru anul curent ați depus 400 de mii de ruble pe IIS, atunci anul viitor veți putea returna 52 de mii. Și dacă ați depus 500 de mii, atunci suma returnată va fi în continuare de 52 de mii - aceasta este limita.

Cu un salariu oficial de 30 de mii de ruble, impozitul pe venit personal va fi de 46, 8 mii pe an, iar aceasta este suma maximă de rambursare, pentru că ați plătit statul atât de mult.

Vorbim în mod concret despre restituirea impozitului pe venitul persoanelor fizice, adică nu vei primi mai mult decât dai statului.

Important: pentru a beneficia de această deducere, trebuie să plătiți impozit pe venitul personal. Dacă lucrați neoficial sau aveți statut de antreprenor individual și utilizați, de exemplu, sistemul de impozitare a brevetelor, nu veți primi bani.

2. Tip "B" - depinde de veniturile din IIS

Venitul pe care îl primiți din tranzacții cu titluri de valoare pe IIA nu va fi impozitat cu 13%. Pentru acest tip de deducere fiscală, nu contează dacă aveți alte câștiguri.

Ce tip de deducere fiscală să alegi

Depinde de obiectivele și situația ta. Dacă sunteți un investitor începător care nu are de gând să tranzacționeze în mod activ la bursă și nu se așteaptă la câștiguri mari din asta, dar, în același timp, aveți suficiente venituri oficiale din care plătiți impozit pe venitul personal, tipul „A” este mai mult profitabil pentru tine. Chiar dacă nu câștigi practic nimic din acțiuni, până la 52 de mii de ruble de venit sunt în buzunar.

Dacă nu plătiți impozit pe venitul personal sau vă așteptați să obțineți un jackpot solid de peste 400 de mii de ruble pe an, atunci tipul „B” este mai profitabil pentru dvs.

Nu este nevoie să alegeți tipul de deducere la deschiderea unui IIS. Acest lucru se poate face mai târziu, când îl proiectați.

Care sunt restricțiile pentru obținerea unei deduceri fiscale

Un cont individual de investiții trebuie să existe de cel puțin trei ani. Nu poți retrage bani de la el în această perioadă. În caz contrar, nu numai că îți vei pierde dreptul la deducere fiscală. Dacă ați primit deja niște fonduri deductibile, va trebui să le returnați, și chiar o penalizare pentru fiecare zi de utilizare a acestor bani în valoare de o trei sutimi din rata de refinanțare a Băncii Centrale.

În unele cazuri, este posibilă retragerea dividendelor și a randamentului cuponului la obligațiuni fără a pierde dreptul la deducere fiscală. Acesta va fi cazul în cazul în care brokerul le transferă într-un cont bancar, și nu într-unul de investiții.

Ce sunt IIS

Puteți deschide un cont individual de investiții cu autogestionare sau management al încrederii. În primul caz, vă ocupați singur cu titlurile de valoare. În al doilea rând, delegi acest lucru unui specialist, iar el deja investește bani în numele tău.

Cântăriți argumentele pro și contra și luați în considerare care opțiune este cea mai bună pentru dvs. Dacă nu știi nimic despre valori mobiliare și vrei să ai încredere într-un profesionist, mai trebuie să cunoști principiile de bază ale investiției.

Managementul încrederii nu vă asigură împotriva pierderilor. Mai mult, va trebui să plătiți pentru serviciile unui asistent, indiferent de rezultatele financiare. Prin urmare, abordați întrebarea în mod responsabil.

Cum se deschide un cont individual de investiții

Trebuie să contactați un broker de valori care oferă astfel de servicii și ale cărui condiții vi se potrivesc. Verificați dacă are licența corespunzătoare de la Banca Centrală.

Pentru orice eventualitate, vă puteți familiariza cu ratingul participanților la tranzacționare după numărul de IMS înregistrați de la Bursa din Moscova pentru a înțelege ce jucători importanți sunt pe piață.

Atunci când alegeți un broker, acordați atenție următoarelor puncte:

• Mărimea comisionului - cât, când și pentru ce trebuie să plătiți.
• Un set de valori mobiliare - ce puteți cumpăra dacă deschideți un IIS. Diferiți brokeri vă oferă opțiuni diferite.
• Sistemul de retragere a dividendelor și a veniturilor din cupoane – în cazul în care doriți să le primiți și să nu vă pierdeți deducerea fiscală.
• Recenziile clienților - ar fi ciudat să le ignorăm.
• Ușurință de interacțiune - suport tehnic rapid, site web confortabil și aplicație pentru tranzacționare.

Ca întotdeauna, citiți cu atenție contractul și asigurați-vă că toate punctele din acesta sunt clare pentru dvs. După semnarea contractului, brokerul va deschide un cont și apoi vă va trimite detaliile acestuia. Veți putea transfera bani folosindu-le și tranzacționați cu titluri de valoare, dacă nu vorbim de managementul încrederii.

Nu există restricții cu privire la frecvența de completare a IIS, puteți transfera bani ori de câte ori doriți. Principalul lucru este că suma totală nu depășește un milion pe an.

Ce puteți cumpăra cu IIS

De obicei, brokerii vă oferă acces la Bursa de Valori din Moscova, dar uneori este disponibilă și Bursa de Valori din Sankt Petersburg. În consecință, puteți cumpăra active care sunt vândute acolo. Nu există acces la valuta străină de la IIS, dar nu este interzisă achiziționarea de valori mobiliare ale companiilor străine.

Și puteți cumpăra, de exemplu:

• Valută. Începi banii pe IIS doar în ruble, dar îi poți cheltui pe euro, dolari și alte valute.
• Acțiunile și obligațiunile sunt instrumente standard de investiții.
• ETF și fond mutual - segmente de portofolii create într-un fond de investiții tranzacționat la bursă (ETF) sau fond mutual (UIF). Sensul lor este că nu cumpărați anumite acțiuni sau obligațiuni, ci o parte dintr-un set de titluri deja format de cineva.

În general, este mai bine să vă dați seama ce vă permite să achiziționați un broker și cum să gestionați aceste achiziții înainte de a încheia un contract. În caz contrar, va fi dificil să câștigi bani pe IIA în ceea ce privește tranzacționarea cu valori mobiliare.