Cum să obțineți rambursarea impozitului pe venit și să câștigați mai mult

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 04:09

Un cont individual de investiții vă permite să primiți venituri din investiții și să returnați până la 52 de mii de deduceri fiscale anual. Să ne dăm seama cum funcționează cu compania.

Ce este un cont individual de investiții?

IIS este un cont de brokeraj cu condiții speciale pentru proprietar. Cu ajutorul acestuia, puteți investi bani în instrumente financiare cu potențial ridicat de profitabilitate.

În plus, IIS vă permite să primiți venituri suplimentare datorită deducerii fiscale. Așa că statul îi încurajează pe ruși să nu țină banii sub pernă, ci să-i investească în economie și să cumpere titluri de valoare.

Cum functioneazã?

IIS este deschis printr-o companie de brokeraj. De exemplu, acest lucru poate ajuta. Contul va fi înregistrat la Bursa din Moscova. După aceea, va trebui să depuneți bani pe el - nu mai mult de 1 milion pe an și numai în ruble. Contribuția minimă nu este limitată. Banii pot fi transferați atât odată, cât și pe părți.

Fondurile pot fi investite în acțiuni, obligațiuni, valute. Veți primi dreptul de a solicita o deducere fiscală la începutul anului viitor și veți putea dispune de banii imediat ce vor fi transferați: nu vor veni în contul dvs. de investiții, ci în contul dvs. bancar.

Este mai bine să nu retrageți bani din IIS în următorii trei ani, altfel veți pierde dreptul la deducere fiscală.

Pentru a deschide un cont individual de investiții, trebuie să fiți rezident fiscal al Federației Ruse - să rămâneți în țară cel puțin 183 de zile pe an (cu excepția militarilor și a funcționarilor publici care sunt în străinătate pentru muncă).

Deci, ce e cu deducerea fiscală?

Prin lege, titularul unui cont individual de investiții poate returna statului impozitul pe venit plătit. În totalitate sau în parte - depinde de mai mulți factori.

Există o deducere de tip B, în care veniturile din tranzacții cu valori mobiliare nu sunt impozitate. Această opțiune este potrivită pentru investitorii cu experiență care intenționează să tranzacționeze în mod activ.

Este mai bine ca începătorii să aleagă o deducere de tip A. În acest caz, în termen de trei ani, vi se va returna anual 13% din suma pe care ați depus-o pe IIS pentru anul calendaristic precedent. Adevărat, există o limitare: suma maximă de la care puteți obține o deducere este de 400 de mii de ruble. Adică, vi se vor returna nu mai mult de 52 de mii pe an.

Important este ca statul să nu dea bani, ci să îi returneze din impozitul pe venitul personal pe care l-ați plătit.

Adică trebuie să ai câștiguri oficiale, din care dai 13% statului. Nu poți returna mai mulți bani decât ai dat.

Să presupunem că ați deschis un cont individual de investiții și ați depus în el 400 de mii în primul an, 400 de mii în al doilea și 200 de mii în al treilea.

În primul an, salariul tău înainte de impozitare a fost de 29 de mii de ruble. Pentru anul ați plătit 45.240 de ruble pentru impozitul pe venitul personal. Și, deși puteți obține o deducere de la 400 de mii, veți returna doar 45 240 de ruble, ceea ce, totuși, este deja mult.

În al doilea an, ai fost taxat cu 44 de mii pe lună. Impozitul pe venitul personal s-a ridicat la 68.640 de ruble. Veți primi o deducere maximă de 52 de mii de ruble.

În al treilea an, puteți returna 13% din 200 mii - 26 mii.

În consecință, pentru a primi deducerea fiscală maximă de 52 de mii de ruble pe an, este suficient să aveți un salariu de 33 334 de ruble înainte de impozitul pe venitul personal.

Puteți returna impozitul pe venit anul viitor. Dar pentru aceasta trebuie să aveți timp să deschideți un cont individual de investiții și să transferați bani către acesta până la sfârșitul lunii decembrie.

Este mai bine să nu amânați deschiderea unui cont până în ultimul moment: va mai dura o zi pentru ca IIS să fie înregistrat pe schimb. Dacă aveți timp, atunci în ianuarie veți putea depune documente la serviciul fiscal pentru o deducere fiscală.

Este posibil să se deschidă un IIS anul viitor, doar în acest caz returnarea impozitului pe venitul personal va trebui amânată până în 2020.

Pot deschide un depozit în bancă și pot primi dobândă, de ce am nevoie de un IIS?

Dacă aveți economii de care nu veți avea nevoie în următorii trei ani, un cont individual de investiții este o alternativă excelentă la investiția pe termen lung.

Potrivit Băncii Centrale, rata medie ponderată a dobânzii la depozitele de peste trei ani este de 5,89%. Să presupunem că ați pus acum 150 de mii de ruble pe un depozit, ați raportat 100 de mii pe el într-un an și alte 100 de mii în doi ani. Ca urmare, veți retrage 397.555 de ruble din contul dvs., dar numai dacă depozitul a fost cu capitalizare a dobânzii.

Pe IIS, puteți raporta nu numai 100 de mii de economii, ci și banii primiți sub forma unei deduceri fiscale. În acest caz, în al doilea an veți depune 119.500, în al treilea - 115.535 de ruble. Ca urmare, în trei ani veți retrage 385.035 din contul dvs. Adăugați-le ultima deducere de 15 mii și veți avea 400 mii de ruble în mâini.

Din punct de vedere al rentabilității, diferența cu depozitul este nesemnificativă. Dar cu ajutorul unui cont de investiții poți câștiga bani în plus din operațiuni cu titluri de valoare, dar un depozit nu îți va oferi o astfel de oportunitate. Aceasta înseamnă că puteți obține mult mai mult cu IIS.

Nu înțeleg nimic despre valori mobiliare, cum pot investi?

Brokerul oferă de obicei produse gata făcute care vă ajută să vă investiți banii profitabil. Cu ajutorul profesioniștilor în securitate, este mai probabil să alegeți opțiuni cu potențial ridicat de rentabilitate. De exemplu, analiștii de la ITI Capital oferă clienților lor mai multe opțiuni de investiții cu diferite praguri de intrare.

Una dintre opțiuni -. Aceasta este o soluție gata făcută pentru un investitor, un set de valori mobiliare ale mai multor companii. Analistii il compun tinand cont de riscurile si randamentele potentiale ale actiunilor si obligatiunilor. Proprietarul IIA poate alege portofoliul care i se potrivește.

Ca întotdeauna când vine vorba de valori mobiliare, cu cât randamentul potențial este mai mare, cu atât riscurile sunt mai mari. Randamentul potențial al portofoliilor model cu un nivel mediu de risc este de până la 48% pe an. Pentru a începe să investiți cu ajutorul acestor produse, este suficient să aveți cel puțin 50 de mii de ruble pe IIS.

De exemplu, ați decis să alegeți o strategie cu cel mai mic risc și ați investit 100 de mii de ruble într-un portofoliu model. Venitul din cupon se percepe pe obligațiuni. Conform previziunilor analiștilor, într-un an portofoliul tău va costa cu 9% mai mult - 109 mii de ruble. De asemenea, veți primi încă 13 mii - o deducere fiscală de 13% din suma depusă. Astfel, îți vei crește capitalul cu 22 de mii de ruble. Dacă puneți bani în bancă pe un depozit de 6%, ați primi doar 6 mii de ruble.

Dacă contul de investiții individual are mai mult de 300 de mii de ruble, puteți acorda atenție protecției sută la sută a capitalului. Rentabilitatea lor potențială ajunge la 28% pe an. Îți alegi singur activul, perioada de investiție și poți prezice modificarea prețului acestuia. Dacă prognoza se adeverește, poți câștiga bani.

Dar chiar dacă strategia nu se justifică și nu primești venituri, fondurile investite se vor întoarce totuși integral: un acord cu ITI Capital garantează protecția capitalului. De asemenea, puteți obține o deducere fiscală.

Ați investit 400 de mii într-un produs structurat pentru a crește valoarea acțiunilor Gazprom timp de un an. Dacă în 12 luni valorile valorii valorează mai puțin decât ai prezis, ai fi obținut 400 de mii și 52 de mii din deducerea fiscală.

Dar stocul a crescut cu 24%. Cu o rată de participare de 50%, câștigi 12% din investiția ta - 48 de mii de ruble. Luând în considerare deducerea taxei returnate în valoare de 52 de mii de ruble, ați primit 100 de mii de ruble de la IIS. Investiția într-un produs structurat este mai sigur decât investiția directă în acțiuni Gazprom: dacă pur și simplu ai cumpărat titluri și acestea s-ar fi redus, ai fi pierdut o parte din investiție.

Conservatorii pot investi întotdeauna în obligațiuni de împrumut federale (OFZ). Cumpărându-le, împrumuți fondurile tale către stat, astfel încât riscul de a le pierde este minim.

Randamentul anual al OFZ-urilor este acum estimat la o medie de 8% - mai mare decât al depozitelor. Nu uitați de deducerea fiscală de 13% din suma investită.

Ați investit 100 de mii în OFZ cu o valoare nominală de 1 mie de ruble. Potrivit Ministerului de Finanțe, în trei ani veți primi 219,53 ruble din fiecare obligațiune - un total de 21.953 ruble. Împreună cu deducerea fiscală, venitul tău va fi de aproape 35 de mii. Aceasta este o sumă aproximativă, deoarece numerele depind de ziua în care ați achiziționat OFZ și de alți factori.

IIS este o oportunitate bună de a începe să investească pentru cei care nu au făcut-o niciodată. Dacă vă deschideți un cont acum, primele rezultate financiare pot fi văzute la începutul anului viitor.