Cum să emiti o deducere a impozitului pe proprietate și să obții 260.000 de ruble de la stat

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 04:09

Instrucțiuni detaliate vă vor ajuta să primiți înapoi o parte din taxele plătite dacă ați cumpărat o proprietate.

Politica socială a Rusiei a fost recent deprimantă. De la 1 iulie, tarifele pentru locuințe și serviciile comunale au crescut cu 4%, benzina se scumpește, acum urmează să fie majorate și vârsta de pensionare și TVA-ul. Noi, cetățenii de rând, vom plăti pentru toate acestea.

Dar poți obține ceva de la stat? Da, și acestea sunt deduceri fiscale. Dacă ați cumpărat un apartament, o casă, un teren de construcție sau un alt imobil, puteți primi compensații din impozitele plătite - același impozit pe venit de 13%.

La sfârșitul lunii mai am strâns actele pentru deducerea de proprietate pentru apartament și le-am predat în siguranță la fisc. Acum astept banii. În articol vă voi spune ce acte sunt necesare pentru a face totul prima dată, de unde să obțineți datele pentru cereri și certificate și ce să faceți la fisc pentru a sta mai puțin la coadă. Această instrucțiune este pentru cei care depun o declarație de deducere a proprietății pentru prima dată în viață.

Cum functioneaza

Deducere de proprietate - compensație guvernamentală pentru cetățenii care cumpără proprietăți imobiliare. Statul, sub forma unui beneficiu, returnează o parte din impozitele pe venit pe care le-am plătit. Din 2014, deducerea are o limită superioară: 2 milioane de ruble pentru valoarea imobiliară și 3 milioane de ruble pentru dobânda plătită la o ipotecă.

Asta nu înseamnă că vei primi 2 sau 3 milioane de ruble, nu. Statul va plăti doar 13% - nu mai mult de 260.000 de ruble pentru un apartament și nu mai mult de 390.000 pentru dobânda la un împrumut pentru locuință. Adică doar 13% din 2, respectiv 3 milioane.

Dacă ați luat un credit ipotecar înainte de 2014, puteți returna 13% din orice sumă de dobândă plătită fără restricții. Nu este necesar să solicitați imediat o deducere atât pentru costul locuinței, cât și pentru dobânda plătită.

Dacă în momentul achiziționării locuinței erați căsătorit, atunci este considerată proprietate comună. Din 2014, fiecare soț poate primi o deducere pentru un astfel de apartament. Este important să țineți cont de limita de 2 milioane de persoană de aici. Dacă apartamentul a costat 4 milioane de ruble sau mai mult, atunci totul este simplu: fiecare soț, așa cum spune, investește 2 milioane din banii săi, astfel încât să poată obține o deducere completă.

Dacă apartamentul a costat mai puțin de 4 milioane, atunci fiecare soț a plătit mai puțin de 2 milioane. Nu contează cine a lucrat în familie și a primit mai mult. Aceasta este o proprietate comună. Așadar, este necesară repartizarea acțiunilor între soți astfel încât să nu existe o situație în care fiecare soț să depună pentru deducerea maximă, deși a cheltuit de fapt mai puțin de 2 milioane pe locuințe.

Exemplu. Ivan și Marya s-au căsătorit și un an mai târziu și-au cumpărat un apartament cu 3 milioane. La consiliul de familie, au decis că cota Mariei era de 2 milioane, iar cea a lui Ivan - 1 milion de ruble. Marya primește suma totală a deducerii - 260.000 de ruble, iar soțul ei - 130.000 de ruble. La următoarea achiziție de bunuri imobiliare, Ivan poate solicita din nou o deducere din restul de 1 milion și poate primi încă 130.000 de ruble.

Ce documente sunt necesare

1. Ajutor 2-NDFL: spune cât ați câștigat și plătit impozite pentru fiecare lună a anului. Întrebați în departamentul de contabilitate de la locul dvs. de muncă. Dacă lucrați în mai multe organizații sau ați schimbat mai mulți angajatori - luați de la toată lumea.
2. Declarație fiscală 3-NDFL. O vom forma noi în program, o voi arăta mai jos.

3. Un document care confirmă dreptul la locuință:

   • certificat de înregistrare de stat (dacă ați cumpărat un apartament înainte de 15 iulie 2016);
   • acord de participare cu act de acceptare și transfer (dacă ați cumpărat un apartament în baza unui acord de participare);
   • contract de vânzare-cumpărare cu un extras din Registrul Imobiliar Unificat de Stat (dacă este achiziționat după 15 iulie 2016 și nu prin participare la capital). Un extras poate fi comandat oricând, metodele sunt descrise pe site-ul Rosreestr.
4. Document de plată: o hârtie care confirmă că ai cheltuit bani pentru a cumpăra un apartament, cum ar fi o chitanță, extras de cont bancar, chitanță și altele asemenea.
5. Cerere pentru deducere: descărcați formularul de aici, cum se completează - voi arăta mai jos.
6. Pașaport și TIN. Nu sunt în lista de documente necesare, dar este mai bine să luați originale și copii (pentru un pașaport - paginile 2-3 și paginile cu înregistrare).

Dacă aveți o ipotecă, atunci, în plus, trebuie să o luați de la banca unde a fost emis:

• un document care confirmă plata dobânzii la împrumut;
• o copie a contractului de împrumut;
• certificat cu valoarea dobânzii plătite.

Daca esti casatorit si apartamentul costa mai putin de 4 milioaneruble, atunci aveți nevoie de:

• copie certificat de căsătorie;
• cerere de repartizare a deducerii de proprietate între soți. Vedeți un exemplu de declarație aici.

Dacă apartamentul costă mai mult de 4 milioane de ruble, atunci aceste documente nu sunt necesare.

Sfat:este mai bine să distribuiți acțiunile astfel încât soțul, care plătește mai multe impozite, să aibă o cotă mai mare. Atunci veți obține deducerea totală mai repede.

Cum să completați corect formularele

Declarația 3-NDFL

Încet, dar sigur, programe de completare a formularelor sunt scrise pentru agențiile guvernamentale. Pentru 3-NDFL există o specială - „Declarație”. Descărcați de aici, instalați și rulați. Descărcați versiunea dvs. pentru fiecare an. Mai jos în imagini vă voi arăta ce să scrieți și de unde să obțineți datele. În exemplu, folosesc versiunea 2017.

Fila „Setarea condițiilor”. Alegeți în tipul declarației - 3-NDFL

1. „Număr de inspecție” - faceți clic pe butonul cu punctele de suspensie, selectați biroul fiscal al zonei în care veți depune documentele. Primele două cifre ale numărului sunt codul regiunii.
2. Numărul de corecție este 0, deoarece depunem declarația pentru prima dată și nu există corecții.
3. OKTMO - ia-l de aici. Indicați regiunea și localitatea dvs., faceți clic pe „Găsiți”.
4. Accesați fila „Informații despre declarant”. Iată datele tale pașaport și TIN.
5. În plus, fila „Venituri primite în Federația Rusă”. Alegeți galbenul 13.

În blocul „Surse de plăți” introduceți datele despre angajator. Toate datele sunt în certificatul 2-NDFL. Faceți clic pe plus, introduceți datele. Dacă erau mai mulți angajatori, aduceți-i pe toți. Nu bifați caseta de mai jos

1. Blocul de mai jos este venitul dvs. lunar. Selectați angajatorul în blocul „Surse de plăți” și completați venitul: se vor referi în mod specific la acest angajator. Toate datele sunt în 2-NDFL. Faceți clic pe plus din blocul de venituri, indicați codul, suma, luna. Pentru a selecta rapid un cod, introduceți-l de la tastatură, în loc să derulați prin listă.
2. Dacă codurile și sumele de venit sunt repetate, atunci este mai ușor să nu conduceți numerele de fiecare dată, ci selectați linia de venit și faceți clic pe „Repetați venitul”. Corectați dacă este necesar.
3. Valoarea impozabilă a venitului = suma totală a venitului. Suma impozitului calculată și reținută - în 2-NDFL sunt indicate aceste sume, de obicei 13% din venitul total. Taxele sunt introduse fără copeici, principiul rotunjirii: de la 1 la 49 de copeici - copeici sunt aruncate, de la 50 la 99 de copeici - suma este rotunjită la rublă. Dacă a ieșit 12.500, 37 - scrieți 12.500; dacă 12 500, 76 - scrie 12 501.
4. După ce ați introdus toate datele privind venitul, mergeți la fila „Deduceri”. Debifați „Oferiți deduceri standard” și faceți clic pe „Proprietate”. Bifați caseta „Acordați deducere impozit pe proprietate”. În restul filelor, ar trebui să existe casete de selectare similare. nu ar trebui!

Faceți clic pe plus și introduceți datele dvs

• • Dacă ați participat la construcția comună, atunci alegeți investiția, în alte cazuri - un contract de cumpărare și vânzare.
  • Vezi numărul cadastral al obiectului fie în certificatul de înregistrare de stat, fie în contractul de cumpărare-vânzare, fie în extrasul din USRN.
  • Luați data de înregistrare din titlurile de proprietate.
  • Anul în care a fost utilizată deducerea. Dacă deducerea a fost solicitată în anii anteriori, vă rugăm să indicați anul în care deducerea a fost solicitată pentru prima dată. Dacă nu ați solicitat anterior, atunci puneți 2017.
  • Valoarea obiectului (cota-parte): prețul apartamentului din contractul de vânzare-cumpărare. Dobânda pe care ați plătit-o băncii ipotecare aici nu este inclus.
  • Dobânzi la împrumuturi pentru toți anii - pentru cei care au o ipotecă.

Faceți clic pe „Da”, reveniți la fereastra principală. „Deducere de la un agent fiscal…” – nu scrie nimic, acesta este pentru cazul în care ai primit o deducere prin intermediul unui angajator (nu iau în calcul această opțiune aici). Câmpul „Deducere pentru anii anteriori” este inactiv, întrucât anul început deducerea în cazul nostru este 2017

Declarația este gata. Salvează-l pentru orice eventualitate. Din modul Viewer, documentul poate fi tipărit sau salvat ca PDF. Asigurați-vă că păstrați declarațiile, acestea vă vor fi utile în viitor.

Cerere deducere de proprietate

Are doar trei pagini, dificultăți vor apărea doar la completarea primei și vom vorbi despre asta.

1. În partea de sus, scrieți TIN-ul dvs. Lăsați punctul de control necompletat, acesta este pentru organizații.
2. Numărul cererii este 1. Dacă depuneți mai multe cereri simultan pentru ani diferiți, atunci aveți nevoie de propria cerere pentru fiecare an. De exemplu, dacă primiți o deducere pentru 2016 și 2017, atunci în cererea pentru 2016 scrieți 1, pentru 2017 - 2. În cazul nostru - 1.
3. Depus la organul fiscal - introduceți codul biroului fiscal, la fel ca în declarația 3-NDFL. Sau vezi articolul 6 de mai jos.
4. Pe baza articolului: 78. Nu introduceți nimic după punct. Pune 1 în ambele câmpuri de mai jos.
5. În mărime: conduceți cu valoarea impozitelor pe care le-ați plătit în 2017. Vedeți-l în ajutorul 3-NDFL în câmpul 050 din secțiunea 1 și în câmpul 130 din secțiunea 2. Adăugați, astfel încât să obțineți suma deducerii.
6. Cod OKTMO: acesta nu este un cod 3-NDFL, acesta este codul dvs. fiscal. Ia-l de aici. Introduceți adresa dvs., sistemul va emite un cod OKTMO. Va exista și un cod al biroului fiscal.
7. Perioada fiscală: conduceți în ГД.00.2017 dacă obțineți o deducere pentru tot anul 2017. Dacă nu pentru întregul an, atunci pe ultima pagină a formularului sunt note despre ce numere să scrieți.
8. Cod de clasificare bugetară: Introduceți 1821 0102 0100 1100 0110 fără spații. Acesta este codul fiscal pe care îl plătiți la buget și vi se va returna.
9. Declarația este scrisă în: 3 pagini. Dar luați în considerare copiile documentelor - câte foi obțineți. Este mai bine să completați, pe măsură ce colectați toate documentele, pentru a fi sigur. Poate fi scris de mână.
10. Conduceți restul, ca în imagine. În stânga jos, scrieți data când mergeți la fisc pentru a vă depune documentele. Nu uitați să semnați.

Pe a doua pagină, introduceți detaliile dvs. bancare. IRS poate transfera bani direct pe un card bancar. Detalii pentru Sberbank sau Alfabank pot fi vizualizate în aplicațiile lor mobile. Vă rugăm să introduceți detaliile pașaportului mai jos. Dacă nu există suficient spațiu în câmpul „Emis de”, atunci abreviați în mod rezonabil, nu scrieți cuvânt cu cuvânt.

Pe a treia pagină, reintroduceți detaliile pașaportului.

Gata, aplicația este gata. Acum trebuie doar să vii la fisc și să depui actele.

Cum se aplică

Dacă mergeți la biroul fiscal, comandați un voucher online. Există o serie de avantaje aici:

• Nu trebuie să vă introduceți datele în terminalul din departament: ecranele terminalelor sunt capricioase și nu vă permit să conduceți în text prima dată.
• Vei sti cu siguranta data si ora intalnirii tale si vei ajunge calm la ora stabilita.
• Dacă nu există cupoane, atunci veți afla despre acest lucru nu în departament, ci acasă / la serviciu - nu veți fi în zadar.
• Terminalele eșuează uneori și nu emit cupoane: s-a întâmplat în prezența mea, oamenii nu s-au putut înscrie la o coadă și mi-am printat cuponul și am intrat în hol. Ca un șef.

Pentru a comanda un cupon, urmați linkul, sunteți de acord cu termenii. Pe pagina următoare, selectați „Persoană fizică”, introduceți numele și prenumele. Dacă specificați un e-mail, va fi trimis un e-mail cu informații despre înregistrare. Apoi, selectați regiunea, filiala în care veți merge pentru a depune documentele. Serviciul - „Recepția rapoartelor fiscale și contabile (inclusiv 3-NDFL)”, subserviciul - „Recepția declarațiilor 3-NDFL”.

Alegeți o oră convenabilă în meniul „Afișați zilele de înregistrare”. Va ieși o fereastră, introduceți numerele din imagine și obțineți un formular cu un cod PIN. Acesta trebuie introdus in terminalul din fisc pentru a primi un cupon specialistului solicitat. Atunci trebuie doar să-ți aștepți rândul - timpul de recepție fluctuează în 15 minute față de cel indicat în cupon. Este în regulă.

Din anumite motive, nicăieri pe internet nu scriu că, pe lângă toate acele hârtii pe care le-au adus cu ei, vor trebui să completeze încă una - un inventar al documentelor de depus. Puteți descărca exemple de formulare în formă gratuită, dar este mai bine să luați formularul în departamentul propriu-zis, deoarece este deja pre-completat, trebuie doar să introduceți numărul de pagini ale fiecărui document și datele dumneavoastră. În plus, în dreapta sus, va fi un apel către șeful de departament (aproximativ la fel cum scrii în cererea de concediu către managerul tău) și cu greu îi știi numele. Prin urmare, este mai ușor să luați formularul de la fisc, să cereți angajatului numele șefului și să completați cu calm toate câmpurile. Pentru fiecare pachet de documente pentru un anumit an - un inventar separat. Fără el, actele nu vor fi acceptate, așa că vino cu 10 minute înainte de programare cu cuponul și completează formularele, nu va dura mult.

Fiscul va verifica rapid documentele, va furniza vizele și va verifica pașaportul. Timp de trei luni, actele sunt verificate în compartimentul cameral, iar dacă totul este în regulă, atunci în a patra lună banii vor veni în cont. Dacă există erori, vă vor suna și vă vor cere să faceți corecții.

Ce este important de știut

• Statul acordă o deducere de proprietate în valoare de 260.000 de ruble o singură dată.
• Dacă îți primești salariul într-un plic și nu plătești impozite, nu va exista nicio compensație.
• Dacă ați cumpărat un apartament înainte de 2014, veți primi o deducere conform legii până în 2014. Până în 2014, deducerea era legată de proprietate și putea fi obținută o singură dată, indiferent de prețul imobilului. Adică, dacă în 2013 ați primit o deducere pentru un apartament în valoare de 1 milion de ruble (130.000 de ruble v-au fost returnate), atunci nu veți mai putea obține nicio deducere. Și nu veți putea obține până la 260.000 de ruble de la următoarea achiziție. Ai de gând să cumperi o casă nouă? Atunci nu luați o deducere dintr-un apartament vechi dacă valora mai puțin de 2 milioane.
• După 2014, deducerea este legată de o persoană. Adică, acum puteți solicita o deducere din diferite obiecte imobiliare de mai multe ori până când veți primi cele 260.000 de ruble.
• Declarații fiscale pentru ultimii trei ani. Adică, dacă ați cumpărat un apartament în 2015, vă puteți recupera impozitele pentru 2018, 2017 și 2016. Taxa nu va fi rambursată pentru anul 2015. Dacă valoarea impozitelor pentru trei ani nu ajunge la 260.000 de ruble, anul viitor depuneți din nou declarația, iar statul va rambursa taxele plătite.

Exemplu. Cu un salariu de 30.000 de ruble pe an, veți plăti impozite 30.000 × 12 × 0, 13 = 46.800 de ruble. Aceasta este mai puțin de 260.000 de ruble, așa că veți primi deducerea timp de aproape șase ani. În fiecare an trebuie să depuneți o declarație fiscală, iar în fiecare an autoritățile fiscale vă vor returna 46.800 de ruble sau o altă sumă, în funcție de câte impozite ați plătit într-un anumit an.

Nu vă fie teamă să vă confundați cu documentele - compensarea pentru aceasta este mai mult decât plăcută. Sper că articolul a fost de ajutor. Dacă aveți întrebări, scrieți în comentarii: vă spun tot ce știu pe această temă. Mult succes cu deducerile, prieteni!