Cum să plătești impozite: ce trebuie să știe un rus tipic

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 04:09

Dacă nu transferi bani către stat, poți pierde și mai mult.

Acest text se va concentra pe taxele pentru persoane fizice - oameni, cetățeni, tu și eu. Apropo, plata impozitelor este o obligație constituțională a Constituției Federației Ruse.

Ce impozit pe venit trebuie plătit

Cel mai adesea, acest impozit se ascunde în spatele abrevierei impozit pe venitul persoanelor fizice și, după cum sugerează și numele, este plătit din venitul pe care îl primiți. Poate fi:

• salariu sau taxe;
• venituri din vânzarea valorilor mobiliare;
• bani din închirierea imobilelor;
• venituri din vânzarea unui apartament sau mașină (există excepții aici, mai multe despre ele mai jos);
• câștigarea la loterie;
• premiile și cadourile de la companii și antreprenori individuali sunt mai scumpe decât 4 mii de ruble;
• imobiliare, un autoturism sau titluri de valoare primite cadou nu de la rude apropiate.

Unele venituri sunt scutite de impozitul pe venitul personal. Acestea includ beneficii, pensii, burse, datorii rambursate, proprietăți și acțiuni primite cadou de la rude apropiate sau prin moștenire, venituri din vânzarea unei mașini și a unui apartament pe care le dețineți de mai bine de trei ani și așa mai departe. Dacă aveți mai multe proprietăți, va trebui să așteptați cinci ani de la data achiziției pentru a le vinde pe fiecare fără taxe.

În plus, puteți primi deduceri fiscale pentru a reduce suma care face obiectul impozitului pe venitul personal. Pentru locuințe, acesta este prețul la care ați achiziționat-o, sau 1 milion de ruble. Impozitul va trebui plătit doar pe diferența dintre venit și cuantumul deducerii. Pentru o mașină este 250 Articolul 220. Deduceri de mii de impozit pe proprietate.

Cum se calculează impozitul pe venitul personal

Cota de impozitare pentru majoritatea tipurilor de venit este de 13% din Codul Fiscal RF Articolul 224. Cote de impozitare. Aceasta înseamnă că, dacă ești plătit cu un salariu de 50 de mii de ruble, atunci vei primi doar 43 500, iar restul va fi transferat statului. Pentru unele tipuri de venituri, rata este de 35%. Acestea includ:

• Câștigurile și premiile de la companii și antreprenori individuali sunt mai mult de 4 mii de ruble.
• Venituri din depozite în ruble cu o rată care depășește rata de refinanțare cu 5 puncte (acum este de 11%) sau depozite în valută cu o rată de 9%.
• Plata pentru utilizarea banilor acționarilor cooperativelor de consum de credit și dobânzi la împrumuturile acordate cooperativelor de consum de credit agricol. Dar este impozitată doar diferența dintre venitul din acord și indicatorul „rata de refinanțare + 5%.
• Economii la dobândă la primirea unui împrumut, dacă este vorba de asistență materială și (sau) împrumutul este emis de către un angajator sau altă organizație afiliată. Și din nou, nu întreaga sumă este impozitată, iar diferența dintre dobânda conform acordului și suma reală a dobânzii este de 9% pentru un împrumut în valută sau ⅔ din rata de refinanțare.

Cum și când să plătească impozitul pe venitul personal

Dacă venitul tău este limitat la salariu, nu trebuie să faci nimic. Impozitul se calculează, se deduce și se virează de către angajator. În cazul în care ați primit venituri suplimentare, trebuie mai întâi să anunțați biroul fiscal despre acest lucru. Pentru a face acest lucru, trebuie să trimiteți o declarație 3 - NDFL - Lifehacker are instrucțiuni detaliate despre cum să faceți acest lucru.

Trebuie să depuneți documentul înainte de 30 aprilie a anului următor celui în care ați primit banii.

Dacă această dată cade într-un weekend, termenul limită se reportează în următoarea zi lucrătoare. Taxa acumulată trebuie plătită până pe 15 iulie. Acest lucru se poate face în mai multe moduri:

• pe site-ul Serviciului Federal de Taxe;
• printr-unul special pe site-ul FTS;
• printr-o banca mobila sau online sau direct la institutie;
• pe;
• prin centre multifuncționale;
• la Oficiul postal.

Există beneficii fiscale pe venitul personal

Nu există beneficii, dar există deduceri. Poți returna o parte din impozitul plătit sau întreaga sumă în totalitate, dacă ai un copil, ai cumpărat o casă, ai studiat contra cost sau ai primit tratament medical și așa mai departe. Acest lucru nu poate fi spus pe scurt. Deci, este mai bine să deschideți imediat două materiale utile în fila următoare și să le citiți când ați terminat cu acest text.

Ce impozite pe proprietate trebuie plătite

Ce proprietate este impozitată

Imobiliare

Dacă dețineți Codul Fiscal RF Capitolul 32. Impozitul pe proprietate pentru persoane fizice imobiliare, trebuie să plătiți impozit pe proprietate. Astfel de obiecte includ:

• Casa;
• apartament sau camera;
• garaj sau loc de parcare;
• complex imobiliar unic;
• constructie in progres;
• orice altă clădire sau structură.

Cota de impozitare variază de la 0,1% la 2% - totul depinde de regiune și de valoarea cadastrală a proprietății. Cu cât este mai scump, cu atât tariful este mai mare.

Legea prevede deducerile Codului Fiscal al Federației Ruse Articolul 403. Procedura de determinare a bazei de impozitare pe baza valorii cadastrale a elementelor impozabile. La calcularea impozitului pe un apartament sau o parte dintr-o casă, din costul total se scade prețul de 20 de metri pătrați, pentru o cameră sau parte de apartament - 10 metri pătrați, pentru o casă - 50 de metri pătrați. Și deja restul este impozitat.

Transport

Proprietarii de autoturisme, iahturi, motociclete, snowmobile, nave cu motor, avioane și alte mijloace de transport plătesc Codul Fiscal RF Articolul 358. Obiectul impozitării este taxa de transport.

Taxa depinde de tipul de transport și de puterea motorului. Fiecare cai putere (kilogram de forță a unui motor cu reacție, o tonă de registru de vehicul și așa mai departe) este estimat în ruble. Cota de impozitare este stabilită de autoritățile regionale. Cu toate acestea, apetitul lor este limitat la de zece ori Codul Fiscal al Federației Ruse Articolul 361. Cotele de impozitare sunt mărimea ratei specificate în Codul Fiscal. De exemplu, proprietarul unei mașini cu o capacitate de până la 100 de cai putere nu poate fi taxat cu mai mult de 25 de ruble pe cal putere.

Pământ

Proprietarii de terenuri situate pe teritoriul unui oraș, sat sau altă formațiune municipală plătesc Codul Fiscal al Federației Ruse Articolul 389. Obiectul impozitării este impozitul pe teren.

Taxa se calculează din valoarea cadastrală. Cotele nu pot depăși 0,3% pentru terenuri de locuințe și servicii comunale, terenuri agricole, cabane de vară, grădini, terenuri subsidiare personale și terenuri vamale, 1,5% pentru alte obiecte.

Cum și când să plătească impozitul pe proprietate

Fiscul trimite o singură notificare privind necesitatea plății impozitului pe proprietate. Va veni prin poștă sau va apărea în contul dvs. personal pe site-ul FTS înainte de 1 noiembrie. Taxele trebuie plătite până la 1 decembrie. Cel mai simplu mod de a face acest lucru, din nou, este pe site-ul fiscal.

Există stimulente fiscale pe proprietate

Atât scutirile federale, cât și cele locale se aplică impozitelor pe proprietate și pe teren. Pentru transport - doar regional.

Dacă nu doriți să vă aprofundați în legi, puteți verifica dacă aveți dreptul la o prestație la Serviciul Federal de Taxe.

De exemplu, persoanele cu dizabilități din primul și al doilea grup, diferite tipuri de personal militar și rudele acestora, pensionarii și alți cetățeni pot aplica pentru beneficii fiscale pe proprietate. Dacă nu căutați modalități ușoare, lista beneficiarilor de beneficii federale pentru impozitul pe proprietate se află la articolul 407 din Codul fiscal al Federației Ruse, articolul 407. Beneficii fiscale ale Codului fiscal al Federației Ruse, teren - la articolul 391 din Codul fiscal al Federației Ruse, articolul 391.

Pentru a beneficia de acest privilegiu, trebuie să anunțați biroul fiscal cu privire la dreptul dumneavoastră. Puteți depune o cerere pe site-ul Serviciului Fiscal Federal în contul dvs. personal, urmând calea: „Situații de viață” → „Solicitați un beneficiu”.

Ce alte taxe sunt acolo

Mai sus sunt taxele cu care aproape toată lumea se va confrunta într-un fel sau altul în diferite momente ale vieții. Dar totul nu se limitează la ei. De exemplu, cineva care oferă în mod regulat servicii pentru bani poate plăti impozit pe venitul profesional. Dacă se înregistrează ca liber profesionist, va trebui să plătească nu 13%, ci 4–6% din sumele primite. Adevărat, aceasta este disponibilă Legea federală din 15 decembrie 2019 nr. 428-FZ „Cu privire la modificările la legea federală” privind efectuarea unui experiment pentru stabilirea unui regim fiscal special „Impozitul pe venitul profesional” în orașul federal Moscova, în Regiunile Moscova și Kaluga, precum și în Republica Tatarstan (Tatarstan) „numai pentru locuitorii a 23 de regiuni.

În plus, există opțiuni de plată care nu se numesc taxe, dar esența acesteia nu se schimbă prea mult. De exemplu, moștenirea nu este supusă impozitului pe venitul personal, dar trebuie să plătiți o taxă de stat.

Ce se întâmplă dacă nu plătiți impozite

Nimic bun. Dacă nu depuneți o declarație fiscală atunci când este necesar, penalitatea va fi de 5% din Codul fiscal al Federației Ruse articolul 119 din suma impozitului neplătit pentru fiecare lună de întârziere, dar nu mai puțin de 1 mie de ruble și nu mai mult de 30 de ruble. % din suma datorată. Pentru fiecare zi de întârziere a plății impozitului, va trebui să plătiți o penalizare - 1/300 din rata de refinanțare a Băncii Centrale. Acum este 0,02%.

În cele din urmă, puteți fi amendat pentru evaziune fiscală cu 20% din Codul Fiscal RF Articolul 122. Neplata sau plata incompletă a sumelor impozitului. Și dacă poți demonstra că ai făcut-o intenționat, sancțiunile vor fi de 40%.

Toate sancțiunile financiare sunt în plus față de taxele pe care trebuie să le plătiți.

Dacă în ultimii trei ani ați datorat cel puțin 900 de mii (și aceasta este mai mult de 10% din toate impozitele dvs.), puteți fi atras de Codul penal al Federației Ruse Articolul 198. Sustragerea unei persoane de la plata impozitelor, taxe și (sau) o persoană fizică - plătitor de prime de asigurare din plata răspunderii primelor de asigurare. Aceasta este o amendă de 100-300 de mii de ruble (uneori - venit pentru o perioadă de la 18 luni la trei ani), sau până la un an de muncă forțată, sau până la șase luni de arest sau până la un an de închisoare.

Ce să-ți amintești

• Dacă primiți venituri din care angajatorul nu plătește deduceri, trebuie să declarați aceste chitanțe până pe 30 aprilie și să plătiți impozit până pe 15 iulie.
• Înainte de a declara venituri, verificați dacă trebuie făcut și dacă este impozabil. Sunt multe concesii în legi.
• Dacă dețineți o casă, o mașină sau un teren, trebuie să plătiți impozite pe proprietate. Acest lucru trebuie făcut înainte de 1 decembrie.
• Statul a prevăzut multe beneficii pentru impozitele pe proprietate. Verificați dacă sunteți pe lista celor care au fost luminați. Dacă da, ar trebui să anunțați Serviciul Fiscal Federal.
• Dacă nu plătești impozite, ajungi să dai mult mai mulți bani decât ai „economisit”.